REFORMING THE NATIONAL MECHANISM OF ADMINISTRATIVE LIABILITY FOR ILLEGAL FUEL TRADE

  • Dmytro Pryputen Dnipropetrovsk State University of Internal Affairs
  • Denys Holoborodko Dnipropetrovsk State University of Internal Affairs
Keywords: fuel, excise tax, liability, illegal sale, economic activity

Abstract

 The article is focused on the research of the directions for reforming the national legislation in the sphere of introduction of administrative liability for illegal trade in fuel.

The methodological basis of the presented scientific work is the systematic approach and systematic analysis.

The authors have offered understanding of the main components of the author’s mechanism of administrative liability: the legal norm establishing liability, its legal composition, the subject of application of the norm and its procedure.

The authors have analyzed specific features of fuel as a specific subject of administrative and legal protection caused by its relation to the group of excisable goods. The qualifying features of illegal trade in fuel, their correlation with the available corpus delicti of offenses under the Code of Ukraine on Administrative Offenses have been studied.

The emphasis has been placed on the issue of bringing to administrative liability for illegal fuel trade. Particular attention has been paid to the shortcomings of the objective aspect of a number of offenses (articles 160, 161, 164 of the Code of Ukraine on Administrative Offenses).

Thus, it has been emphasized that the main disadvantage of applying the art. 160 of the Code of Ukraine on Administrative Offenses (sale “from hands” in the places not established for this purpose) is the inconsistency of its objective aspect with the common actions of the offender, when the illegal sale of fuel is carried out in the prescribed place, but without the necessary permits.

In turn, the disposition of the art. 161 of the Code of Ukraine on Administrative Offenses (illegal supply or purchase of gasoline or other fuels and lubricants) covers only the illegal supply or purchase of gasoline or other fuels and lubricants belonging to state or public enterprises, institutions and organizations, without features of embezzlement. Due to the above, its provisions cannot be applied during the circulation of fuel belonging to individuals.

Similarly, the main disadvantage of the application of the art. 164 of the Code of Ukraine on Administrative Offenses (violation of the procedure of economic activity) while illegal sale of fuel, there is a need to prove the regularity of such activities, i. e. its implementation at least three times a year.

To confirm this position, the authors have analyzed and presented court practice, with the reference to the Unified State Register of Court Decisions.

To solve the outlined problems, it has been offered to supplement the Code of Ukraine on Administrative Offenses with a new norm that provides administrative liability for the violation of the established procedure for fuel trade – the art. 161-1 of the Code of Ukraine on Administrative Offenses. The objective aspect of this offense should cover one-time actions related to the facts of illegal sale of fuel without the necessary permits (like the disposition of the art. 156 of the Code of Ukraine on Administrative Offenses, which provides liability for the sale of other excisable goods (alcohol and tobacco) without appropriate permits).

References

Belikova, O.V. (2013). The mechanism of implementing measures of administrative responsibility for violations in land relations in Ukraine. Administrative law and process, no. 4(6), pp. 132–139 [Бєлікова О.В. Механізм реалізації заходів адміністративної відповідальності за правопорушення в сфері земельних відносин в Україні. Адміністративне право і процес. 2013. № 4(6). С. 132–139].

Chernihiv District Court of the Chernihiv Region (2019). Resolution of the Chernihiv District Court of the Chernihiv Region dated from December 12, 2019 in the case № 748/2958/19. URL: http://reyestr.court.gov.ua/Review/86297050 [Постанова Чернігівського районного суду Чернігівської області від 12 грудня 2019 р. у справі № 748/2958/19. URL: http://reyestr.court. gov.ua/Review/86297050] (access date May 10, 2020).

Kremenets District Court of Ternopil region (2019). Resolution of the Kremenets District Court of Ternopil region dated from April 16, 2019 in the case № 601/646/19. URL: http://reyestr. court.gov.ua/Review/81198440 [Постанова Кременецького районного суду Тернопільської області від 16 квітня 2019 р. у справі № 601/646/19. URL: http://reyestr.court.gov.ua/ Review/81198440] (access date May 10, 2020).

Kulyk, O.I. (2019). Administrative and commercial sanctions for the violations in the sphere of the use of energy from renewable sources. Scientific Bulletin of Uzhhorod National University. Series “Law”, issue 56, vol. 1, pp. 113 [Кулик О.І. Адміністративно-господарські санкції за порушення в сфері використання альтернативних джерел енергії. Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія «Право». 2019. Вип. 56. Т. 1. С. 113–118].

Malyn District Court of the Zhytomyr Region (2020). Resolution of the Malyn District Court of the Zhytomyr Region dated from May 04, 2020 in the case № 283/916/20. URL: http:// reyestr.court.gov.ua/Review/89041788 [Постанова Малинського районного суду Жито- мирської області від 4 травня 2020 р. у справі № 283/916/20. URL: http://reyestr.court.gov.ua/ Review/89041788] (access date May 10, 2020).

Ordzhonikidze District Court of Kharkiv (2020). Resolution of the Ordzhonikidze District Court of Kharkiv dated from February 5, 2020 in the case № 644/203/20. URL: http://reyestr.court. gov.ua/Review/87444760 [Постанова Орджонікідзевського районного суду міста Харкова від 5 лютого 2020 р. у справі № 644/203/20. URL: http://reyestr.court.gov.ua/Review/87444760] (access date May 10, 2020).
Pryputen, D.S., Pavliuk, M.V. (initiat.) (2019). On amending the Code of Ukraine on Administrative Offenses in regard to strengthening administrative liability for illegal trade in fuel: Draft Law of Ukraine № 2515 dated from December 02, 2019. URL: http:// w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?id=&pf3511=67508 [Про внесення змін до Кодексу України про адміністративні правопорушення щодо посилення адміністративної відповідальності за незаконну торгівлю пальним : проект Закону України № 2515 від 2 грудня 2019 р. (ініціатори законопроекту: Д.С. Припутень, М.В. Павлюк). URL: http:// w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?id=&pf3511=67508] (access date May 10, 2020).

Supreme Court of Ukraine (2003). On the practice of courts application of the legislation on liability for certain crimes in the economic sphere: Resolution of the plenum of the Supreme Court of Ukraine dated from April 25, 2003 № 3. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/ va003700-03 [Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності : Постанова Пленуму Верховного Суду України від 25 квітня 2003 р. № 3 / Верховний Суд України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/ laws/show/va003700-03] (access date May 10, 2020).

Verkhovna Rada of the Ukrainian Soviet Socialist Republic (1984). Code of Ukraine on Administrative Offenses: Law of Ukraine dated from December 07, 1984 № 8073-X. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10/ed20200514 [Кодекс України про адміністра- тивні правопорушення : Закон України від 7 грудня 1984 р. № 8073-X / Верховна Рада Української Радянської Соціалістичної Республіки. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/ show/80731-10/ed20200514] (access date May 10, 2020).

Verkhovna Rada of Ukraine (1995). On state regulation of production and circulation of ethyl, cognac and fruit alcohol, alcoholic beverages, tobacco products and fuel: Law of Ukraine dated from December 19, 1995 № 481/95-ВР. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/481/95- %D0%B2%D1%80 [Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального : Закон України від 19 грудня 1995 р. № 481/95-ВР / Верховна Рада України. URL: https://zakon. rada.gov.ua/laws/show/481/95-%D0%B2%D1%80] (access date May 10, 2020).

Verkhovna Rada of Ukraine (2003). Commercial Code of Ukraine: Law of Ukraine dated from January 16, 2003 № 436-IV. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15 [Господарський кодекс України : Закон України від 16 січня 2003 р. № 436-IV / Верховна Рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15] (access date May 10, 2020).

Verkhovna Rada of Ukraine (2010). Tax Code of Ukraine: Law of Ukraine dated from December 02, 2010 № 2755-VI. URL: https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/2755-17 [Податковий кодекс України : Закон України від 2 грудня 2010 р. № 2755 VI / Верховна Рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/rada/ show/2755-17] (access date May 10, 2020).

Zhovtovodsk City Court of Dnipropetrovsk (2019). Resolution of the Zhovtovodsk City Court of Dnipropetrovsk region dated from November 13, 2019 in the case № 176/2113/19. URL: http://reyestr.court.gov.ua/Review/85687003 [Постанова Жовтоводського міського суду Дніпропетровської області від 13 листопада 2019 р. у справі № 176/2113/19. URL: http://reyestr.court.gov.ua/Review/85687003] (access date May 10, 2020).
Published
2020-06-25
How to Cite
PryputenD., & HoloborodkoD. (2020). REFORMING THE NATIONAL MECHANISM OF ADMINISTRATIVE LIABILITY FOR ILLEGAL FUEL TRADE. Administrative Law and Process, (4(27), 77-87. https://doi.org/10.17721/2227-796X.2019.4.07
Section
Special administrative law